Op  9 juni 2011 is een akkoord bereikt over  de toekomstbestendigheid van de AOW en de aanvullende pensioenen(pensioenakkoord voorjaar 2010).  De pensioenleeftijd gaat in twee stappen omhoog naar 67 jaar en wordt daarna gekoppeld aan de levensverwachting. Wel komt er meer ruimte voor flexibele pensionering, ook in de AOW.

Doordat Nederlanders steeds ouder worden groeit het aantal gepensioneerden en moet ook nog eens veel langer pensioen worden uitgekeerd. Tegelijkertijd neemt het aantal werkenden dat premie betaalt voor deze pensioenen steeds verder af. Het stelsel wordt daardoor onbetaalbaar. Bovendien blijken de aanvullende pensioenen onvoldoende bestand schokken op de financiële markten(rente, inflatie, dalende beurskoersen).

Aanpassing AOW

In het pensioenakkoord is voorgesteld de AOW- leeftijd voortaan te koppelen aan de stijging van de gemiddelde levensverwachting vanaf 65 jaar. De eerste verhoging vindt plaats per  1 januari 2020. Dan gaat de leeftijd van 65 naar 66 jaar. De volgende stap is 2025. In dat jaar zal de AOW-leeftijd stijgen naar 67 jaar. Daarna vindt om de vijf jaar een aanpassing plaats. Het blijft mogelijk om met 65 jaar de AOW in te gaan. Er komt dan een korting op de AOW van 6,5 % voor ieder jaar dat men eerder AOW ontvangt dan de officiële pensioenleeftijd.

Aanvullende pensioenen

In het gesloten pensioenakkoord is bepaald dat de collectieve pensioenen via werkgevers voortaan zo worden aangepast dat opeenvolgende generaties hetzelfde aantal pensioenjaren krijgen bij hetzelfde aantal opbouwjaren. Daarbij uitgegaan van een gemiddelde uitkeringsduur van twintig jaar. In de plannen moet de pensioenrekenleeftijd voor de pensioenopbouw via de werkgever al met ingang van 1 januari 2011 gelijk zijn aan de AOW- leeftijd zoals die in  2020 zal gelden(66 jaar). In 2015 wordt de pensioenrekenleeftijd gesteld op de voor 2025 te verwachten AOW- leeftijd van 67 jaar.

Als werkgever bent u aansprakelijk voor schade die uw werknemer oploopt tijdens de uitoefening van zijn werkzaamheden, tenzij u aantoont dat die schade het gevolg is van opzet of bewuste roekeloosheid van uw werknemer of dat u heeft voldaan aan uw zorgplicht.

Die zorgplicht houdt in dat u moet zorgen voor een veilige werkomgeving. In  art  7: 658 van het Burgerlijk Wetboek wordt dit ook wel de klassieke werkgeversaansprakelijkheid genoemd.

Maar wanneer een werknemer onderweg is tijdens zijn werk of werkzaamheden doet in verband met werk, is het voor u lastig – zo niet onmogelijk – om te zorgen voor die noodzakelijke veiligheid. 

In de volgende twee voorbeelden is een werkgever aansprakelijk en zal een werknemer schadeloos gesteld moeten worden:

 -een vertegenwoordiger is met een auto van zijn werkgever onderweg naar een klant als door een stuurfout van de weg raakt. De auto komt op de kop in de sloot te liggen en de vertegenwoordiger lijdt ernstig letsel.

-een werknemer is met zijn fiets onderweg naar het postkantoor om de post uit de postbus van zijn werkgever  op te halen als hij door eigen schuld in botsing komt met een bromfiets.

De Hoge Raad heeft nu geoordeeld dat de zorgplicht van de werkgever, op grond van goed werkgeverschap (artikel 7:611 BW) in dat soort omstandigheden dient te bestaan uit het zorgen voor een adequate verzekering voor uw werknemers.

 Wat is een adequate verzekering?

 Alleen uw bedrijfsaansprakelijkheidsverzekering is niet afdoende. Op deze verzekering is schade met of door motorrijtuigen uitgesloten. Ook is de schadevergoedingsverplichting vanuit goed werkgeverschap (artikel 6:711 BW)  vaak uitgesloten van de dekking.

Een verplichte WAM(Wet  Aansprakelijkheidsverzekering Motorrijtuigen) geeft ook geen dekking omdat de aansprakelijkheid voor schade aan de bestuurder van het motorrijtuig is uitgesloten.

Er bestaat niet  “ één specifieke verzekering ”  waarop de totale werkgevers aansprakelijkheid gedekt is.

Er zijn diverse mogelijkheden voor een adequate verzekering. Wij bekijken graag voor u welke verzekeringsoplossingv het beste aansluit op uw situatie.

Wilt u meer weten over werkgeversaansprakelijkheid? Of wilt u weten wat wij nog meer voor u en uw bedrijf kunnen betekenen? Bel ons voor een afspraak.  tel 0513- 436270.

4-Arbeidsongeschiktheidsverzekering. krijgt u waarvoor u betaalt?

Heeft u een arbeidsongeschiktheidsverzekering?

Of wilt u een arbeidsongeschiktheidsverzekering afsluiten?

Voor echte inkomenszekerheid heeft u meer aan een sommenverzekering. Er wordt bij arbeidsongeschiktheid dan geen inkomenscorrectie toegepast. U krijgt dan waarvoor u betaalt.En dat biedt zekerheid. Onderstaand zullen we dit toelichten.

 Er zijn twee typen arbeidsongeschiktheidsverzekeringen (AOV)voor de zelfstandig ondernemer. Dit zijn:

-De Sommenverzekering

-De Schadeverzekering

Het verschil tussen beide typen verzekeringen kan belangrijke gevolgen voor u hebben.

Sommenverzekering

Bij de sommenverzekering bepaalt de mate van arbeidsongeschiktheid de hoogte van uw uitkering. U bent voor 100% arbeidsongeschikt geraakt? Dan kunt u rekenen op een volledige uitkering van het verzekerde jaarinkomen. 

Bent u gedeeltelijk arbeidsongeschikt, bijvoorbeeld voor 50%? Dan ontvangt u een uitkering van 50% van het verzekerde jaarinkomen.

Kortom, de sommenverzekering is duidelijk en biedt u zekerheid.

Schadeverzekering

Bij de schadeverzekering is, naast de mate van arbeidsongeschiktheid, ook uw inkomen tijdens uw arbeidsongeschiktheid van belang.

Een schadeverzekering vergoedt niet meer dan uw inkomensverlies bij arbeidsongeschiktheid, ongeacht de hoogte van uw verzekerde jaarrente. Om uw inkomensverlies te berekenen wordt uw gemiddelde inkomen van de drie jaren voordat u arbeidsongeschikt werd, verminderd met het inkomen dat u tijdens uw arbeidsongeschiktheid nog ontvangt.

Hierdoor kan het dus gebeuren dat de verzekerde jaarrente (waarover u premie betaalt) niet volledig wordt uitgekeerd,ook niet bij volledige arbeidsongeschiktheid!

Conclusie: de schadeverzekering geeft u minder zekerheid dan de sommenverzekering.

Rekenvoorbeeld

Een 40 jarige ondernemer sluit een verzekering op basis van:

-gemiddeld inkomen afgelopen drie jaar              : € 50.000 p.j.

-verzekerde jaarinkomen via AOV                         : € 40.000 p.j.

-eindleeftijd AOV                                                      :          65 jaar

-inkomen afgelopen drie 3 jaar : € 50.000 p.j (2007)

                                                        € 35.000 p.j.(2008)

                                                        € 20.000 p.j.(2009)

Gemiddeld inkomen 3 jaar voor

arbeidsongeschiktheid                                         : € 35.000

-inkomen tijdens arbeidsongeschiktheid            : € 10.000 p.j

 (jaarlijkse beoordeling)

Jaarlijkse uitkering schadeverzekering             : € 25.000 p.j.

Jaarlijkse uitkering sommenverzekering        : € 40.000 p.j.

Uitkering gehele looptijd schadeverzekering     : € 500.000

Uitkering gehele looptijd sommenverzekering   : € 800.000

Met een sommenverzekering krijgt u waarvoor u betaalt!

Op de site kan je zien welke pensioenaanspraken en AOW-aanspraken je hebt opgebouwd. Verder kun je zien hoe hoog het te berieken pensioen en AOW is. Ook zijn de eventueel in het verleden opgebouwde pensioenaanspraken opgenomen.Doordat alle pensioenuitvoerders in Nederland gegevens aanleveren, krijg je een compleet overzicht.

Eigen voorzieningen zoals lijfrente zijn niet opgenomen inhet pensioenregister.

7 Hakze Betaalgarantie

Bedrijven en ondernemers verrichten diensten of leveren producten. In de meeste gevallen  zal een opdrachtgever hiervoor betalen. Toch komt het regelmatig voor er niet betaald wordt of dat opdrachtgevers zelfs failliet gaan. Wilt u optimale betaalzekerheid voor uw onderneming? Er is een unieke, flexibele en betaalbare oplossing! kijk op www.hakzebetaalgarantie.nl.

 8 Vaak wordt W.A.M. verzekering vergeten.

We kennen ze allemaal, zitmaaiers, elektrische pallettrucks, kooi- apen, Moffets en andere meeneemheftrucks, golfwagentjes, heftrucks etc. Regelmatig komen we in de praktijk tegen dat er een ongeluk gebeurd met deze voertuigen terwijl men niet is verzekerd voor dergelijke schades. Menigeen is onbekend met het feit dat er voor alle motorrijtuigen (alle motorische voertuigen waar je op kunt zitten of staan en welke zich dan motorisch vooruit kunnen bewegen) een aparte verzekering afgesloten dient te worden welke het zogenaamde W.A.M. risico (Wettelijke Aansprakelijkheidsverzekering Motorrijtuigen) afdekt. Iedereen is zich wel bewust dat een dergelijke verzekering voor auto, motor, bromfiets, vaartuig, tractor en dergelijke afgesloten dient te worden maar vaak wordt dit bij kleiner werkmaterieel vergeten terwijl u wettelijk verplicht bent om een dergelijke verzekering te sluiten. Het werken met werkmaterieel brengt veel verschillende risico’s met zich mee.Zo kan schade ontstaan door het verzekerde object, een gekoppelde aanhangwagen, door lading/last met het laden/lossen en bovendien schade aan personen en goederen met inbegrip van gevolgschade.

Je moet er toch niet aan denken dat je iemand materiële of letsel schade toebrengt en daarvoor niet verzekerd zou zijn. De nodige financiële gevolgen kunt u zich waarschijnlijk wel indenken.

9  Beschikking gedifferentieerde WGA premie belastingdienst

In november/december van elk jaar ontvangt iedere werkgever de beschikking..

In 2012 is de minimale premie voor grote werkgevers 0,13%. De maximale premie voor grote werkgevers is 2,12%.( de grens grote of kleine werkgever is door het UWV voor 2012 vastgesteld op een loonsom van 755.000,-- euro uitgaande van het haar 2010)  

De minimale premie voor kleine werkgevers is 0,48% De maximale premie voor kleine werkgevers is 1,59%.

Wat zijn de financiële gevolgen voor een  werkgever als een van zijn/haar personeelsleden ziek wordt en blijft om vervolgens na 2 jaar een WGA uitkering te ontvangen ?

Het risico dat een werkgever snel de maximale premie moet betalen indien hij/zij een werknemer(ster) in de WGA krijgt blijft groot.

Twee voorbeelden ter indicatie. (Hieraan kunnen geen rechten ontleend worden)

Kleine werkgever

Bedrijf met loonsom van 500.000 ( zgn. “klein”) betaald minimum premie aan UWV van 0,48%.= €  2400,--.

Stel een werknemer komt in de WGA en het UWV keert €  5000,-- uit. De premie wordt dan 1,59% = €  7950,--      

Deze kleine werkgever had er ook voor kunnen kiezen om eigen risico drager te worden voor de WGA en dit risico te verzekeren. Een Eigen Beheer verzekering hanteert als voorbeeld een sector premie  0,35%  De werkgever betaald dan een stuk minder premie, namelijk €  1750.,--  en loopt niet het risico dat de premie stijgt naar bijvoorbeeld €  7950,--.

Grote werkgever.

Bedrijf met loonsom van 1 miljoen.                       

 2012 minimum premie UWV   0, 13 %  = €    1300,--

Stel werknemer wordt ziek en krijgt na 2 jaar WGA uitkering van €  10.000,-- de premie UWV wordt  2,12  %  = €  22.200,--  ( maximaal 10 jaar.)

Als deze grote werkgever eigen risico drager is voor de WGA en dit heeft verzekerd met een sectorpremie  van 0,35% zijn de kosten  = €   3500,--

Deze cijfers geven aan dat het interessant kan zijn om te analyseren welke optie voor een werkgever  het beste is.

10. Extra vestiging Hakze Verzekeringen

Naast  onze vestiging in Gorredijk zijn we nu ook gevestigd in bedrijfsverzamelgebouw "De Garaazje" in Grou. Adres : De Gedempte Haven 11 te Grou.  Er wordt op deze locatie samengewerkt met  Nico Postma van H3PS Hypotheken en Adminstratiekantoor Jacob Visser.